nuovo indicatore sintetico di anomalia

Con il n. 28/2025 dei Quaderni dell’antiriciclaggio l’UIF ha proposto un indicatore sintetico di anomalia per identificare le imprese filtro coinvolte in frodi fiscali complesse. L’indicatore proposto va inteso come uno strumento di primo livello, da utilizzare congiuntamente ad altri indicatori per confermare o meno la presenza di un sospetto di impresa filtro e decidere se inviare una segnalazione di operazione sospetta alla UIF. Il documento evidenzia come siano necessari ulteriori studi e dati per validare empiricamente l’indicatore, migliorarne la capacità diagnostica e l’efficacia preventiva.